¿Se cobran intereses sobre intereses en Ecuador? La banca responde a la reforma

La Asamblea Nacional debate una reforma al Código Orgánico Monetario y Financiero (COMYF) que propone prohibir de forma explícita el cobro de interés sobre interés, una práctica conocida como anatocismo. 

Pero, ¿es realmente algo nuevo?

El sector financiero dice que no. Tanto la Asociación de Bancos Privados del Ecuador (Asobanca) como el experto monetario y docente de la USFQ, Francisco Borja, coinciden en que la prohibición ya está vigente, que la banca la cumple y que los organismos de control la supervisan.

Una prohibición que viene de lejos

Marco Rodríguez, director ejecutivo de Asobanca, afirmó que el anatocismo está prohibido en Ecuador incluso desde antes de la Constitución de 2008. Precisó que con la aprobación del COMYF se incorporó el artículo 130, que ratifica esa prohibición de forma explícita.

Rodríguez agregó que la Junta de Política y Regulación Financiera ya estableció las reglas para el cobro de mora. 

Esas reglas dicen que la mora se liquida únicamente por el monto vencido del capital.

"No existe y no puede existir anatocismo en una operación de crédito en el sector bancario privado", afirmó Rodríguez.

Borja reforzó esa posición. Explicó que el cobro de mora sobre el capital no es algo nuevo ni requiere ajustes contables en la banca. "Los bancos lo toman muy en serio porque sería un riesgo legal", precisó.

¿Existen las cuentas paralelas?

El informe de la Comisión de Régimen Económico describe, en su sección de análisis, modalidades de anatocismo como el uso de cuentas paralelas para disfrazar el cobro de interés sobre interés.

Asobanca aclaró que el texto legal del proyecto no establece esas modalidades, sino que ratifica la prohibición ya existente. Rodríguez afirmó que los bancos no hacen uso de cuentas paralelas ni de ninguna otra práctica para encubrir anatocismo.

Explicó que toda operación del sistema financiero es objeto de auditorías internas, auditorías externas y supervisión permanente de los organismos de control.

Borja coincidió en que esa práctica, al ser ilegítima y estar prohibida, no se extiende a la banca privada ecuatoriana porque representa un riesgo para las propias entidades.

¿Faltan sanciones?

Varios asambleístas advirtieron en el primer debate que el proyecto carece de un régimen sancionatorio. Borja afirmó que eso es un error de interpretación.

Explicó que el COMYF ya establece sanciones por incumplimiento de sus disposiciones y de las resoluciones de la Junta Financiera. Rodríguez agregó que ningún banco privado ha sido sancionado por anatocismo porque esa práctica no ocurre en el sistema bancario.

La novación no es anatocismo

Uno de los puntos más debatidos de la reforma es la novación de créditos. El proyecto plantea que no se use como mecanismo para encubrir el cobro de interés sobre interés.

Asobanca explicó que la novación es una figura del Código Civil que existe desde 1861. Extingue la deuda anterior y crea una nueva, por lo que jurídicamente son dos obligaciones distintas. Requiere el consentimiento de ambas partes.

Borja fue enfático: prohibir la novación sería peligroso. "Lo que haces es quitarle la capacidad e incentivos al banco a que te pueda ayudar", advirtió. 

Explicó que si un cliente debe capital más intereses y no puede pagar, necesita un nuevo préstamo para cubrir esa deuda y obtener condiciones que sí pueda asumir.

¿Qué sigue?

El proyecto superó su primer debate el 2 de julio y regresó a la Comisión de Régimen Económico para la elaboración del informe de segundo debate.